一、**现行分类：

　　1、正常**

　　借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在**影响**本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还**本息有充分把握。**损失的概率为0。

　　2、关注**

　　尽管借款人有能力偿还**本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，**损失的概率不会超过5%。

　　3、次级**

　　借款人的还款能力出现明显问题，**依靠其正常营业收入无法足额偿还**本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。**损失的概率在30%-50%

　　4、可疑**

　　借款人无法足额偿还**本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，**损失的概率在50%-75%之间。

　　5、损失**

　　指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，**都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类**在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其**损失的概率在75%-100%。

　　前两种属于正常**，后三种属于不良**，但是目前各**机构对五级分类要求均统一必须为“正常”，也就意味着出现非正常情况，如果申请**，毫无疑问90%都会拒贷。

　　二、

　　实行五级分类是改善信用环境，促进经济发展的需要。

　　首先，五级分类的核心是**的偿还性，推行这一分类方法，就会使银行业机构更加关注借款人偿还**的能力，客观上加大了借款人的还款压力。

　　增强借款人的还款意愿和还信用观念，能够有效抑制赖账风险的蔓延，有利于净化信用环境。