首先，我们需要进行计提时的分录。具体来说，我们需要借记“以前年度损益调整”，然后贷记“应交税费—应交所得税”。这一步是为了调整我们的财务报表，反映出我们实际上需要缴纳的所得税金额。
接下来，我们需要进行缴款时的分录。具体来说，我们需要借记“应交税费—应交所得税”，然后贷记“银行存款”。这一步是为了记录我们实际支付的所得税金额。
**，我们需要同时结转利润。具体来说，我们需要借记“利润分配—未分配利润”，然后贷记“以前年度损益调整”。这一步是为了确保我们的财务报表反映出了所得税对我们利润的影响。
总的来说，这个过程涉及到了计提、缴纳和结转三个步骤。每一步都需要我们准确地记录和调整我们的财务报表，以确保我们的财务信息的准确性和完整性。