流水账指的是每天详细记录**用途或者货物出入的具体账目，可以具体到每一件物品。为了做好公司的流水账，我们需要具备两个账本。首先是现金日记账，它用于详细记录公司的每一笔资金流动，包括收入和支出，可以直观地反映公司的资金状况，并记录相关凭证。其次是库存现金账，它用于记录公司的库存资产的增减变化，包括每一笔流入资产类资金的来源和去向。库存现金账应与现金日记账定期进行核对，相互验证。
结合这两个账本，我们可以填写具体的日期，并进行排序和详细分类，从而制作出一个完善的公司流水账本。在这个流水账本上，我们可以直观地看到公司的资金流动情况，非常方便。
总之，流水账是一种详细记录**用途或货物出入的账目，对于公司的财务管理非常重要。通过建立现金日记账和库存现金账，并定期进行核对和验证，我们可以制作出一个清晰、准确的流水账本，帮助公司更好地掌握资金流动情况。